第二次世界大战期间，我国河北挂甲台村的农民马大三（姜文饰）在日本人的控制下过着平静的生活。一个晚上，游击队绑架了日军陆军士兵花屋小三郎（香川照之饰）和翻译董汉臣，把他们绑缚塞入麻袋放在马大三家里，并吩咐马好好看守，几天后的大年三十来带人。马大三和乡民战战兢兢地看守两人，花屋小三郎和董汉臣数次宣布求救信号，皆被乡民化解。半年过去了，乡民们忧虑事情暴露，却又不敢把花屋等放了。　　马大三终究被董汉臣说动，把花屋和董送到了日军宪兵队驻地，以交换粮食。日军宪兵军官酒冢猪吉是花屋的同乡。他表面上对马等人谦让，但背后责备花屋让皇军蒙耻并殴打了他。宪兵队整队去马的村子里和乡民联欢送粮，酒到酣时却乍露杀机。