“水鬼”俗称“水山公”，民间传言是死者怨气所化。那些淹死、投水自杀或意外而死的人，会徜徉在淹死的当地，变成水鬼，然后在水里耐心的等待、引诱，或是强迫人落水而死，来当自己的替死鬼。千百年来，水鬼高枕无忧的靠这个方法投胎转世，脱节来自地狱的苦难。民国时期，有一处四面环山叫做“天水村”的当地，太姥爷就在那里出生，乡民们在村长钱兴的带领下，虽不充足，却也过着安稳的日子。直到有一天晚上，太姥爷坐船回来，村里开端频频呈现各种怪异的事……